รายการสมุดรายวัน

รายการสมุดรายวันคือรายการที่ทำในบัญชีแยกประเภททั่วไปและระบุบัญชีที่ได้รับผลกระทบ

รายการสมุดรายวันคือธุรกรรมหลายวัตถุประสงค์ที่สามารถเลือกบัญชีเดบิตและเครดิตได้

รายการบัญชีทุกประเภทยกเว้นธุรกรรมการขายและการซื้อทำโดยใช้ รายการสมุดรายวัน รายการสมุดรายวัน เป็นธุรกรรมบัญชีมาตรฐานที่ส่งผลต่อบัญชีหลายบัญชีและผลรวมของเดบิตเท่ากับผลรวมของเครดิต รายการสมุดรายวันส่งผลต่อบัญชีแยกประเภทหลัก

รายการสมุดรายวันสามารถใช้สำหรับป้อนค่าใช้จ่าย รายการเปิดบัญชี รายการคอนทรา การชำระเงินธนาคาร รายการภาษีสรรพสามิต ฯลฯ ตัวอย่างเช่น การบันทึกค่าใช้จ่ายที่ทำงานอยู่ ค่าใช้จ่ายโดยตรงเช่นน้ำมัน/การขนส่ง ค่าใช้จ่ายเบ็ดเติ๋ว รายการปรับ และการปรับยอดเงินใบแจ้งหนี้

หมายเหตุ: ตั้งแต่เวอร์ชัน-13 เป็นต้นไป เราได้แนะนำบัญชีแยกประเภทที่ไม่เปลี่ยนแปลงซึ่งเปลี่ยนวิธีการยกเลิกรายการบัญชีใน ERPNext เรียนรู้เพิ่มเติมที่นี่

หากต้องการเข้าถึงรายการรายการสมุดรายวัน ให้ไปที่:

หน้าแรก > การบัญชี > บัญชีแยกประเภททั่วไป > รายการสมุดรายวัน

1. วิธีสร้างรายการสมุดรายวัน

1. ไปที่รายการรายการสมุดรายวัน คลิกที่ใหม่
2. ประเภทรายการเริ่มต้นจะเป็น 'รายการสมุดรายวัน' นี่คือประเภทรายการวัตถุประสงค์ทั่วไป เยี่ยมชม ส่วน 3 เพื่อทราบข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับประเภทรายการ
3. คุณสามารถเปลี่ยนวันที่บันทึก
4. ขยายตาราง เลือกบัญชีที่ยอดเงินถูกเดบิต
5. รายละเอียดข้างต้นสามารถเพิ่มจาก แม่แบบรายการสมุดรายวัน ด้วยฟิลด์ 'จากแม่แบบ'
6. เลือกประเภทบุคคลและบุคคลหากเป็นรายการลูกหนี้
7. เพิ่มแถวที่ยอดเงินจะถูกเครดิต
8. โปรดทราบว่า ในท้ายสุด ยอดเงินเดบิตและเครดิตรวมควรเท่ากัน
9. บันทึกและส่ง

บัญชีการเงิน : คุณสามารถลงรายการนี้ใน บัญชีการเงิน เฉพาะ เมื่อเว้นฟิลด์นี้ว่าง รายการสมุดรายวันนี้จะปรากฏในบัญชีการเงินทั้งหมด ฟิลด์นี้จะมองเห็นได้เฉพาะหากทำเครื่องหมาย 'เปิดใช้งานบัญชีการเงิน' ภายใต้ส่วนค่าเริ่มต้นสินทรัพย์ถาวรของมาสเตอร์บริษัท

1.1 รายการด่วน

เมื่อสร้างรายการสมุดรายวัน สามารถเห็นปุ่ม รายการด่วน ที่มุมขวาบน สิ่งนี้ทำให้การสร้างรายการสมุดรายวันง่ายขึ้นเล็กน้อย ป้อนยอดเงิน เลือกบัญชี เพิ่มหมายเหตุ สิ่งนี้จะเติมตาราง 'รายการบัญชี' ด้วยรายละเอียดที่เลือก

2. คุณลักษณะ

2.1 รายการบัญชี

1. มิติการบัญชี : โครงการหรือศูนย์ต้นทุนสามารถเชื่อมโยงที่นี่เพื่อติดตามการต้นทุนแยกกัน หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ไปที่หน้านี้
2. เลขที่บัญชีธนาคาร : หากคุณได้เพิ่ม บัญชีธนาคาร หมายเลขที่เกี่ยวข้องกับบัญชีธนาคารนั้นจะถูกดึง
3. ประเภทการอ้างอิง : หากรายการบัญชีนี้เชื่อมโยงกับธุรกรรมอื่น สามารถอ้างอิงได้ที่นี่ เลือกประเภทการอ้างอิงและเลือกเอกสารเฉพาะ ตัวอย่างเช่น หากคุณกำลังสร้างรายการสมุดรายวันกับใบแจ้งหนี้การขายเฉพาะ เชื่อมโยงรายการสมุดรายวันนี้กับใบแจ้งหนี้ ยอดเงิน "ค้างชำระ" ของใบแจ้งหนี้นั้นจะได้รับผลกระทบ
4. 

ต่อไปนี้คือเอกสารที่สามารถเลือกในรายการสมุดรายวันภายใต้ประเภทการอ้างอิง:

 1. [ใบแจ้งหนี้การขาย](/05-accounting/03-features/03-sales/01-sales-invoice)
 2. [ใบแจ้งหนี้การซื้อ](/05-accounting/03-features/04-purchase/01-purchase-invoice)
 3. รายการสมุดรายวัน
 4. [ใบสั่งขาย](/08-selling/03-features/03-sales-order)
 5. [ใบสั่งซื้อ](/07-buying/03-features/06-purchase-order)
 6. [การเรียกร้องค่าใช้จ่าย](/hr/expense-claim)
 7. [สินทรัพย์](/06-assets/02-setup/04-asset)
 8. [เงินกู้](/05-accounting/03-features/07-General-Ledger-Journal/01-journal-entry)
 9. [รายการเงินเดือน](/hr/payroll-entry)
 10. [เงินทดลองพนักงาน](/hr/employee-advance)
 11. [การประเมินมูลค่าอัตราแลกเปลี่ยน](/05-accounting/03-features/09-multi-currency/05-exchange-rate-revaluation)
 12. [การลดหย่อนใบแจ้งหนี้](/05-accounting/03-features/05-banking/04-invoice-discounting)

5. เป็นการชำระล่วงหน้า : หากนี่คือการชำระเงินล่วงหน้าโดยลูกค้า ให้ตั้งตัวเลือกนี้เป็น 'ใช่' สิ่งนี้มีประโยชน์เมื่อคุณได้เชื่อมโยงแบบฟอร์ม 'ประเภทการอ้างอิง' กับรายการสมุดรายวันนี้ การเลือก "ใช่" จะเชื่อมโยงรายการสมุดรายวันนี้กับธุรกรรมที่เลือกในฟิลด์ 'ชื่อการอ้างอิง' หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ให้ไปที่หน้า รายการชำระเงินล่วงหน้า

6. หมายเหตุผู้ใช้ : สามารถเพิ่มหมายเหตุเพิ่มเติมใดๆ เกี่ยวกับรายการในฟิลด์นี้

2.2 ย้อนกลับรายการสมุดรายวัน

ในรายการสมุดรายวันที่ส่งใดๆ มีปุ่มเฉพาะเพื่อย้อนกลับรายการสมุดรายวัน เมื่อคลิกที่ปุ่ม 'ย้อนกลับรายการสมุดรายวัน' ระบบจะสร้างรายการสมุดรายวันใหม่โดยย้อนกลับยอดเงินเดบิตและเครดิตกับบัญชีที่เกี่ยวข้อง

2.3 รายการความแตกต่าง

"ความแตกต่าง" คือความแตกต่างที่เหลืออยู่หลังจากสรุปยอดเงินเดบิตและเครดิตทั้งหมด

ตามระบบบัญชีรายการคู่ ยอดเงินเดบิตรวมควรเท่ากับยอดเงินเครดิตรวม

สิ่งนี้ควรเป็นศูนย์หากรายการสมุดรายวันจะ "ส่ง" หากตัวเลขนี้ไม่เป็นศูนย์ คุณสามารถคลิกที่ "สร้างรายการความแตกต่าง" และระบบจะเพิ่มแถวใหม่โดยอัตโนมัติด้วยยอดเงินที่จำเป็นเพื่อทำให้ยอดรวมเป็นศูนย์ เลือกบัญชีที่จะเดบิต/เครดิตและดำเนินการต่อ

2.4 การอ้างอิง

สามารถป้อนหมายเลขอ้างอิงด้วยตนเองและสามารถตั้งวันที่อ้างอิงได้ เมื่อป้อนหมายเลขอ้างอิงที่นี่ จะเห็น 'หมายเหตุ' ตัวอย่างเช่น:

หมายเหตุ: ผู้จัดจำหน่าย

อ้างอิง #2321 ลงวันที่ 30-09-2019 ₹ 1,000.00 กับใบแจ้งหนี้การขาย ACC-SINV-2019-00064

ในส่วนการอ้างอิง สามารถป้อนฟิลด์ต่อไปนี้ด้วยตนเองหากบิลถูกบันทึกออฟไลน์และไม่ในระบบ ERPNext สิ่งนี้มีไว้เพื่อการอ้างอิงเท่านั้น

1. เลขที่บิล
2. วันที่บิล
3. วันครบกำหนด

2.5 รายการหลายสกุลเงิน

หากบัญชีที่เลือกอยู่ในสกุลเงินต่างกัน ให้ทำเครื่องหมายช่องทำเครื่องหมาย 'หลายสกุลเงิน' หากไม่เปิดใช้งานช่องทำเครื่องหมายนี้ คุณจะไม่สามารถเลือกสกุลเงินต่างประเทศในรายการสมุดรายวัน สิ่งนี้จะแสดงสกุลเงินที่แตกต่างและดึง 'อัตราแลกเปลี่ยน' หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ให้ไปที่หน้า การบัญชีหลายสกุลเงิน

2.6 แม่แบบรายการสมุดรายวัน

ฟิลด์ จากแม่แบบ: การเลือกตัวเลือกในนี้จะโหลดรายละเอียดจากแม่แบบรายการสมุดรายวัน

มันจะดึงและเพิ่มรายละเอียดต่อไปนี้ในรายการ:

1. ประเภทรายการ
2. บริษัท
3. ซีรีส์
4. บัญชีในรายการบัญชี
5. เป็นรายการเปิดบัญชี

หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ให้ไปที่หน้า แม่แบบรายการสมุดรายวัน

2.7 การตั้งค่าการพิมพ์

จ่ายให้ / รับจาก : ชื่อที่ป้อนที่นี่จะปรากฏในใบแจ้งหนี้การขาย สิ่งนี้มีประโยชน์สำหรับการพิมพ์เช็ค ไปที่มุมมองการพิมพ์ในรายการสมุดรายวันและเลือก 'รูปแบบการพิมพ์เช็ค'

หัวกระดาษ

คุณสามารถพิมพ์รายการสมุดรายวันของคุณบนหัวกระดาษของบริษัทของคุณ ทราบข้อมูลเพิ่มเติม ที่นี่

หัวข้อการพิมพ์

รายการสมุดรายวันยังสามารถตั้งชื่อต่างกันสำหรับวัตถุประสงค์การพิมพ์ คุณสามารถทำได้โดยเลือก หัวข้อการพิมพ์ หากต้องการสร้างหัวข้อการพิมพ์ใหม่ ให้ไปที่:

หน้าแรก > การตั้งค่า > การพิมพ์ > หัวข้อการพิมพ์

อ่าน หัวข้อการพิมพ์ เพื่อทราบข้อมูลเพิ่มเติม

2.7 ข้อมูลเพิ่มเติม

1. วิธีการชำระเงิน : ไม่ว่าจะชำระเงินโดยใช้การโอนเงิน ตราสารธนาคาร บัตรเครดิต เช็ค หรือเงินสด สามารถสร้างวิธีการชำระเงินใหม่ได้ หากตั้งบัญชีธนาคารไว้ในวิธีการชำระเงิน จะถูกดึงที่นี่เมื่อเลือกวิธีการชำระเงิน
2. เป็นรายการเปิดบัญชี : หารายการสมุดรายวันเป็นประเภท 'รายการเปิดบัญชี' ฟิลด์นี้จะถูกตั้งเป็น 'ใช่' หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ให้ไปที่หน้า ยอดดุลเปิดบัญชี
3. จากแม่แบบ : เมื่อเลือกแม่แบบ ตาราง 'รายการบัญชี' จะถูกล้างก่อนก่อนโหลดบัญชีจากแม่แบบ คุณสามารถเพิ่มรายการบัญชีเพิ่มเติมหลังจากนั้น

3. ประเภทรายการสมุดรายวัน

มาดูรายการบัญชีทั่วไปบางอย่างที่สามารถทำผ่านรายการสมุดรายวันใน ERPNext

3.1 รายการสมุดรายวัน

นี่คือประเภทรายการวัตถุประสงค์ทั่วไปซึ่งสามารถใช้สำหรับวัตถุประสงค์ต่างๆ มาดูตัวอย่างบางอย่าง

ค่าใช้จ่าย (ไม่สะสม)

หลายครั้งอาจไม่จำเป็นต้องสะสมค่าใช้จ่าย แต่สามารถบันทึกโดยตรงกับบัญชีค่าใช้จ่ายเมื่อชำระเงิน ตัวอย่างเช่น เบี้ยเดินทางหรือบิลโทรศัพท์ คุณสามารถเดบิตค่าใช้จ่ายโทรศัพท์โดยตรง (แทนบริษัทโทรศัพท์ของคุณ) และเครดิตธนาคารของคุณเมื่อชำระเงิน

1. เดบิต: บัญชีค่าใช้จ่าย (เช่น ค่าใช้จ่ายโทรศัพท์)
2. เครดิต: บัญชีธนาคารหรือบัญชีเงินสด

เครดิตเงินเดือน

สำหรับเครดิตเงินเดือนพนักงาน ใช้ประเภท 'รายการสมุดรายวัน' ในกรณีนี้

1. เดบิต: องค์ประกอบเงินเดือน
2. เครดิต: บัญชีธนาคาร

3.2 รายการสมุดรายวันระหว่างบริษัท

หากเกิดธุรกรรมระหว่างบริษัทแม่และบริษัทลูก บริษัทพี่น้อง หรือสองบริษัทที่อยู่ในกลุ่มเดียวกัน สามารถใช้ตัวเลือกนี้เพื่อสร้างรายการสมุดรายวันระหว่างบริษัท

หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ให้ไปที่หน้า รายการสมุดรายวันระหว่างบริษัท

3.3 รายการธนาคาร

ใช้ประเภทนี้เมื่อทำหรือรับการชำระเงินโดยใช้ บัญชีธนาคาร ตัวอย่างเช่น ชำระเงินสำหรับค่าธรรมเนียมความบันเทิง ฯลฯ โดยใช้บัญชีธนาคารของบริษัท

3.4 รายการเงินสด

เหมือนกับ 'รายการธนาคาร' แต่การชำระเงินทำผ่านบัญชีเงินสด

3.5 รายการบัตรเครดิต

นี่คือประเภทรายการเพื่อระบุรายการบัตรเครดิตทั้งหมดได้อย่างง่าย

3.6 ใบเดบิต

นี่คือเอกสารที่ลูกค้า (บริษัทของคุณ) ส่งไปยังผู้จัดจำหน่าย (ผู้จัดจำหน่ายของคุณ) เมื่อคืนสินค้า/รายการ

คุณยังสามารถสร้างใบเดบิตโดยตรงจากใบแจ้งหนี้การซื้อได้

"ใบเดบิต" ทำสำหรับผู้จัดจำหน่ายกับใบแจ้งหนี้การซื้อหรือยอมรับเป็นใบเครดิตจากผู้จัดจำหน่ายเมื่อบริษัทคืนสินค้า เมื่อทำใบเดบิต บริษัทสามารถรับการชำระเงินจากผู้จัดจำหน่ายหรือปรับยอดเงินในใบแจ้งหนี้อื่น

1. เดบิต: บัญชีผู้จัดจำหน่าย
2. เครดิต: บัญชีการคืนสินค้าการซื้อ

หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ไปที่หน้านี้

3.7 ใบเครดิต

นี่คือเอกสารที่ผู้จัดจำหน่ายส่งไปยังลูกค้าเมื่อคืนสินค้า/รายการ

"ใบเครดิต" ทำสำหรับลูกค้ากับใบแจ้งหนี้การขายเมื่อบริษัทต้องปรับการชำระเงินสำหรับสินค้าที่คืน เมื่อทำใบเครดิต ผู้ขายสามารถชำระเงินให้ลูกค้าหรือปรับยอดเงินในใบแจ้งหนี้อื่น

1. เดบิต: บัญชีการคืนสินค้าการขาย
2. เครดิต: บัญชีลูกค้า

หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ไปที่หน้านี้

ใบเดบิต/ใบเครดิตมักออกสำหรับมูลค่าของสินค้าที่คืนหรือน้อยกว่า

3.8 รายการคอนทรา

รายการคอนทราถูกบันทึกเมื่อธุรกรรมถูกบันทึกภายในบริษัทเดียวกันของประเภท:

1. เงินสดไปเงินสด
2. ธนาคารไปธนาคาร
3. เงินสดไปธนาคาร
4. ธนาคารไปเงินสด

สิ่งนี้ใช้เพื่อบันทึกการถอนหรือฝากเงินจากบัญชีธนาคาร เมื่อใช้รายการนี้ เงินไม่ออกจากบริษัทเว้นแต่จะถูกใช้อีกครั้งเพื่อชำระสิ่งใดสิ่งหนึ่ง

3.9 รายการภาษีสรรพสามิต

เมื่อบริษัทซื้อสินค้าจากผู้จัดจำหน่าย บริษัทจ่ายภาษีสรรพสามิตสำหรับสินค้าเหล่านี้ให้ผู้จัดจำหน่าย และเมื่อบริษัทขายสินค้าเหล่านี้ให้ลูกค้า บริษัทจะได้รับภาษีสรรพสามิต บริษัทจะหักภาษีสรรพสามิตที่ต้องจ่ายและฝากยอดดุลในบัญชีรัฐบาล

เมื่อบริษัทซื้อสินค้าพร้อมภาษีสรรพสามิต:

1. เดบิต: บัญชีการซื้อ บัญชีภาษีสรรพสามิต
2. เครดิต: บัญชีผู้จัดจำหน่าย

เมื่อบริษัทขายสินค้าพร้อมภาษีสรรพสามิต:

1. เดบิต: บัญชีลูกค้า
2. เครดิต: บัญชีการขาย บัญชีภาษีสรรพสามิต

หมายเหตุ: ใช้ได้ในอินเดีย อาจไม่ใช้ได้สำหรับประเทศของคุณ โปรดตรวจสอบข้อบังคับของประเทศคุณ

3.10 การตัดจำหน่ายหรือหนี้สูญ

หากคุณกำลังตัดจำหน่ายใบแจ้งหนี้เป็นหนี้สูญ คุณสามารถสร้างใบรับสินค้าคล้ายกับการชำระเงิน ยกเว้นแทนที่จะเดบิตธนาคารของคุณ คุณสามารถเดบิตบัญชีค่าใช้จ่ายที่เรียกว่าหนี้สูญ

1. เดบิต: หนี้สูญที่ตัดจำหน่าย
2. เครดิต: ลูกค้า

หมายเหตุ: อาจมีข้อบังคับในประเทศของคุณก่อนที่คุณจะสามารถตัดจำหน่ายหนี้สูญได้

3.11 รายการเปิดบัญชี

รายการนี้มีประโยชน์เมื่อย้ายจากซอฟต์แวร์อื่นมายัง ERPNext ในช่วงเวลาใดๆ ของปี บิลที่ค้างชำระ ส่วนของเจ้าของ ฯลฯ สามารถบันทึกใน ERPNext โดยใช้ประเภทรายการนี้ การเลือกประเภทจะดึงบัญชีงบดุล

3.12 ค่าเสื่อม

ค่าเสื่อมคือเมื่อคุณตัดจำหน่ายมูลค่าบางส่วนของสินทรัพย์ของคุณเป็นค่าใช้จ่าย ตัวอย่างเช่น หากคุณมีคอมพิวเตอร์ที่คุณจะใช้เช่น 5 ปี คุณสามารถกระจายค่าใช้จ่ายของมันตลอดช่วงเวลาและผ่านรายการสมุดรายวันในตอนท้ายของแต่ละปีเพื่อลดมูลค่าลงเป็นเปอร์เซ็นต์บางส่วน

1. เดบิต: ค่าเสื่อม (ค่าใช้จ่าย)
2. เครดิต: สินทรัพย์ (บัญชีภายใต้ซึ่งคุณได้บันทึกสินทรัพย์ที่จะค่าเสื่อม)

หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ให้ไปที่หน้า ค่าเสื่อมสินทรัพย์

หมายเหตุ: อาจมีข้อบังคับในประเทศของคุณที่กำหนดจำนวนเงินที่คุณสามารถค่าเสื่อมคลาสสินทรัพย์ได้

3.13 การประเมินมูลค่าอัตราแลกเปลี่ยน

หากผังบัญชีของคุณมีบัญชีด้วยหลายสกุลเงิน รายการสมุดรายวันประเภท 'การประเมินมูลค่าอัตราแลกเปลี่ยน' ช่วยในการจัดการกับสถานการณ์นี้ รายการนี้มีไว้เพื่อสร้างจากแบบฟอร์มการประเมินมูลค่าอัตราแลกเปลี่ยน หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติม ไปที่หน้าการประเมินมูลค่าอัตราแลกเปลี่ยน

4. หัวข้อที่เกี่ยวข้อง

1. รายการสมุดรายวันระหว่างบริษัท
2. ใบเครดิต
3. ใบเดบิต
4. ใบแจ้งหนี้การขาย
5. ปุ่มรายการความแตกต่าง
6. บัญชีการเงิน