บันทึกส่วนลดที่อนุญาตและได้รับแยกกัน

ส่วนลดเป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจประจำวัน ส่วนลดที่อนุญาตคือเมื่อผู้จำหน่ายสินค้าหรือบริการให้ส่วนลดการชำระเงินแก่ลูกค้า ในทางกลับกัน ส่วนลดที่ได้รับคือสถานการณ์ตรงกันข้าม ซึ่งลูกค้าได้รับส่วนลดจากผู้จำหน่าย

เมื่อคุณเป็นผู้จำหน่ายและคุณให้ส่วนลดแก่ลูกค้า จะถือว่าเป็นประเภทของค่าใช้จ่าย ในขณะที่หากคุณได้รับส่วนลดจากผู้จำหน่าย จะถือว่าเป็นรายได้

ใน ERPNext ส่วนลดที่อนุญาตหรือที่ได้รับจะไม่ถูกบันทึกแยกกัน โดยทั่วไปจะบันทึกยอดสุดท้ายของใบแจ้งหนี้ (หลังหักส่วนลด) อย่างไรก็ตาม หากคุณต้องการบันทึกส่วนลดแยกกัน คุณสามารถทำตามขั้นตอนด้านล่างนี้:

1. "Discount Allowed" เป็นประเภทของค่าใช้จ่าย และ "Discount Received" เป็นประเภทของรายได้ ดังนั้น ขั้นแรกให้สร้างบัญชีทั้งสองนี้ใน Chart of Accounts

2. สร้างใบแจ้งหนี้ เลือกสินค้า จากนั้นในตาราง "Sales/Purchase Taxes and Charges" ให้เลือกหัวบัญชีส่วนลดตามธุรกรรม และกรอกอัตราส่วนลดเป็นค่าลบ

ตัวอย่างเช่น หากเรากำลังสร้าง Sales Invoice และให้ส่วนลด 10% แก่ลูกค้า ส่วนลด 10% จะถูกบันทึกในบัญชี "Discount Allowed" แยกต่างหาก ดูภาพหน้าจอด้านล่างเพื่อทำความเข้าใจ

จากภาพหน้าจอด้านบน มูลค่ารวมของใบแจ้งหนี้ก่อนหักส่วนลดคือ Rs. 350 เมื่อใช้ส่วนลด 10% มูลค่ารวมของใบแจ้งหนี้จะลดลงเหลือ Rs. 315 ยอดส่วนลด Rs. 35 จะถูกบันทึกในบัญชี Discount Allowed ซึ่งเป็นประเภทค่าใช้จ่ายสำหรับผู้จำหน่าย ดูภาพหน้าจอด้านล่างเพื่อทำความเข้าใจว่าบัญชีถูกบันทึกอย่างไร

3. ดำเนินการชำระเงินขั้นสุดท้ายผ่าน Payment Entry ตามภาพหน้าจอด้านล่าง:

หมายเหตุ: กระบวนการเดียวกันนี้สามารถใช้ได้เมื่อสร้าง Purchase Invoice อย่างไรก็ตาม ในกรณีนี้ บัญชีที่เลือกในตาราง Purchase Taxes and Charges จะเป็น "Discount Received" ซึ่งเป็นบัญชีรายได้